Basta con un cable jack macho-macho. Un extremo lo conectas a la salida de la mini-cadena o reproductor que utilices y el otro a la entrada de audio de la tarjeta de sonido (line in).
Aparte de eso necesitas algún programilla que te permita grabar en el pc el sonido. Te vale desde la clásica/cutre grabadora de sonidos de windows hasta alguno que encuentres en internet. Se me ocurre el stepvoice o algo asi, pero seguro que google te echa una mano con eso